如何看银行流水

发布时间: QQ1625191599-07-22 14:39 浏览次数: 字号:

1.

贷款通常要用到的是企业的来帐总数,就是把某段时间内每笔

进账都加起来,

银行流水的进项主要表现方式;进项表现贷方,出项

表现于借方,主要有卡存,现存,转入,工资,续存,网银转账,货

款,劳务费等。

2.

拿着流水单,随意找一笔交易,打电话去电话银行,你自己输

入查询密码,他在根据流水单上的明细,输入日期,如果和电话中报

的吻合就没问题,反之对不上,就是的。

3.

向开户行索取对账单,将银行存款明细账与对账单进行比较,

真立辨。

4.

从实际获取银行对账单和银行流水的程序上讲,还是有所差异

的:银行对账单是银行提供给企业的用以核对账目的,审计人员一般

是从企业直接获取该账目;但对于银行流水,一般要求审计人员与企

业财务人员一同到银行打印,直接获取该账目。因此,从获取流程来

讲,银行对账单经企业之手,因而可能被改动;而银行流水则相对更

为可信,除非银行和企业合谋。

看懂银行对账单

1

Q

拿到个人的银行流水,不知道从何下手啊,分析哪些方面可以得出

说明结论?

A

从贷方发生额,能看出客户现金流入情况,这点是最重要的信息。

2

Q

是否贷方发生频率高或金额高就意味着经营状况可以啊?

A

(1)

对,基本如此。请关注贷方累计发生额,及每笔发生额对应的会计科

目,是否同销售行业直接相关。目前还很少有企业通过半年前粉饰银行对账单,

来获得信贷部门的信用记录。

(2)

银行对账单应该结合客户银行存款明细账、销售收入明细账、成本费用

明细账以及客户的上下游合同一起做综合比较。

总的来说看对账单,

一是怕对账

单;二是怕业务不真。单纯的看对账单,第一,就是看贷方的流水总额是否超

过销售额,

否则销售收入就有造的嫌疑。

当然并不是绝对,

这里也有收现金的

可能。

(3)

第二,看流进流出的金额是否与客户的业务相一致,比如客户商品买卖

金额都在几十万左右但银行对账单金额在几百万或者几万块徘徊,

那就需要注意

了,

问其原因,

另外要注意几点:

流水总额超过销售额也不代表销售收入就一定

真,可能客户几个账户来回倒,看借贷方是否正常。

(4)

目前很多客户基本上都走一部分个人卡,对于客户拿来的个人卡,需要

进行鉴别,

不要客户随便拿过来几张卡的流水就说是自己的。

看户主以及流水金

额是否与业务相符。

(5)

现在很多不规范的企业为了逃税,很大部分收入都是走的个人账户,审

查时要了解清楚该企业的实际情况。

3

Q

请问怎么看“可能客户几个账户来回倒;看借贷方是否正常。借贷

方异常,

这个怎么看?经常有整数金额的进出,

这个算正常吗?一般货款是不是

都是非整数的?

A

拿到企业的银行对账单主要从以下几点分析:

(1)

是否存在节日期间发生对公业务结算情况,若有那银行对账单就是

的。

(2)

核实一下银行对账单的贷方发生额,若贷方发生额大于企业的当期的销

售收入,则说明企业的销售收入还比较客观真实,但这不是全部就能认定!

(3)

抽查银行对账单中一些大额的往来,然后对应合同、发票(或收据)出

库单一起进行核实印证,

看企业是否存在真实的结算交易记录,

特别是在年前及

年终几个月份要仔细核实几笔,

因为现在企业也很贼,

往往用一笔资金或者让一

些关系不错的企业不断的划转资金来摆帐从而

“抬高”

银行对账单贷方发生额的

额度,

所以必须要仔细抽查一些大额的资金往来,

是否和合同,

发票或者收据及

出库单对应一致,从而确定交易的真实性!

(4)

同时还要识别对账单的真。流水及对账单都非常重要,这个是辅助材

料,

但是流水和对账单之间有联系性,

也有排斥性,

毕竟有可能流水和对账单之

间的数字有差异。

①对账单、

流水要有与之相配的合同或者进出库票据

(或者其他辅助证明材

料)。

②对账单贷方发生额与流水

(有可能是员工的、

公司领导私人卡)

要看他数

字上是否有来回走账的可能,需核实。

③不能单一说贷方发生额愈大就是经营愈好,

经营收入与其贷方发生额、

水无关;

很多企业为了避税也会选择走个人私人卡,

因此数据的准确性是需要调

查与核实的。

④银行为了帮助客户贷款会帮客户找流水,

这个是最可怕的,

需要你去了解

和沟通;

⑤对账单、

流水会有客户以往的应付账款和应收账款;

需要调查、

核实和剔

除;如果都调查清楚了,就以第“

1

”条来看他的主营业务情况能否满足贷款担

保需求。


点击这里给我发消息

电话:QQ1625191599 QQ:::1503908988:::